Если вы фрилансер и хотите расти профессионально и в доходах, возможно, в новом году вам стоит задуматься о выходе на зарубежный рынок.
А пока вы готовите портфолио на английском языке, разберемся, как работать с иностранными заказчиками без открытия компании, и с чем придется столкнуться. Рассказывает Юлия Батальцева – директор по маркетингу EasyStaff, сервиса для организации работы для фрилансеров по всему миру.
Где искать клиентов
-
Биржи фриланса
До ухода из России среди самозанятых были популярны крупные сервисы Upwork и Fiverr. Теперь искать заказы можно на альтернативных площадках: Freelancer, TaskShift, Freelancemap, Hiresine и др. Единственный недостаток – получать оплату через них не выйдет. Придется искать другие способы приема платежей. Подробнее о них – в последнем разделе статьи.
-
Telegram‑каналы
Тематические каналы содержат много полезной информации и помогают фрилансерам находить интересные предложения. Часто встречаются проекты от зарубежных клиентов, которые ищут надежных исполнителей по всему миру. Популярны каналы «Удалёнка и релокация», «Jobs abroad – Работа за рубежом», «Remocate: удаленка и релокация».
-
Тематические форумы
Найти работу с иностранными заказчиками без открытия компании можно и на специализированных сайтах. В таких сообществах можно почерпнуть полезную информацию и выбрать перспективные проекты из России и зарубежья. Можно воспользоваться сайтами Layboard.com, RabotaTam.ru, «Форум Винского».
-
Соцсети
Еще один популярный способ поиска – социальные сети. Например, площадка LinkedIn разработана специально для установления деловых контактов. Она позволяет искать работу и потенциальных работодателей, размещать резюме и откликаться на вакансии. На территории РФ сервис доступен только через VPN, но это не мешает фрилансерам откликаться на запросы представителей компаний, которые ищут исполнителей для своих проектов.
То же касается Twitter, Facebook, Instagram*. В России они также доступны только через VPN, но по-прежнему служат надежным источником заказов. В них размещается множество постов и объявлений о поиске удаленных сотрудников, поэтому самозанятые без труда могут выбрать подходящие задачи. После этого можно взаимодействовать с клиентской базой напрямую через мессенджеры.
Чтобы обезопасить себя от недобросовестных работодателей, проверяйте их. Поищите информацию в интернете, почитайте отзывы, обратите внимание на рейтинг. Начинайте работу с небольших задач и проектов. Так можно будет лучше узнать нанимателя и его требования. Обязательно заключайте договор. Он гарантирует оплату и защитит ваши права в спорных ситуациях.
Как оформить документы для работы на иностранного заказчика
- Договор.
Обязательное условие заключения сделки. В нем указываются услуги, требования к ним и результат, стоимость и условия оплаты, сроки выполнения, права и обязанности сторон. Обычно форму договора предоставляет заказчик. Исполнителю нужно лишь внимательно с ним ознакомиться.
- Инвойс.
По сути, это счет на оплату, который выставляет исполнитель заказчику. В нем указывается предмет договора, сумма сделки, валюта.
- Акт приемки.
Подтверждает выполнение работы исполнителем и ее принятие заказчиком без претензий к качеству. Форму акта можно найти в свободном доступе в интернете. Он составляется фрилансером после сдачи проекта и подписывается нанимателем удаленно. Для отчетности обе стороны обмениваются сканами.
- NDA.
Это соглашение между сторонами, в котором исполнитель гарантирует конфиденциальность информации, полученной от заказчика во время выполнения проекта. Чаще всего оно требуется крупным компаниям и международным корпорациям. Так они защищают внутренние данные от утечки и предотвращают финансовые потери.
Как работать с зарубежными заказчиками с точки зрения налогового законодательства
Российские налоговые органы допускают сотрудничество самозанятого и иностранного заказчика. Это подтверждает письмо ФНС № СД-4-3/7497 «О применении налога на профессиональный доход» от 19.04.2019. Его суть сводится к тому, что доход удаленного сотрудника не должен быть только от российских компаний или физлиц. При этом фрилансеру ничто не мешает оформить налоговый режим самозанятого. Для ведения отчетности потребуется скачать приложение «Мой налог». В нем нужно формировать чеки и отправлять их клиентам.
Налоговый статус самозанятого позволяет сотрудничать с заказчиками из-за рубежа и платить налог на профессиональный доход в размере 6%. Если платежи осуществляются в иностранной валюте, в день поступления их нужно конвертировать в рубли по курсу Центробанка. Затем полученную сумму необходимо указать в приложение «Мой налог». После этого будет рассчитан НПД.
Для получения денег переводить валюту в рубли не обязательно. Однако российские банки могут запросить документы, подтверждающие легальность платежа.
Как определить статус налогоплательщика
Налоговый режим исполнителя не особо интересует клиентов из-за границы, поскольку никак не связан с их системой налогообложения. Выбрать налоговый статус фрилансеру необходимо, чтобы соблюдать законодательные нормы своей страны.
Самозанятый
Имеет право работать с иностранными контрагентами. Годовой доход не должен превышать 2,4 млн руб. Налог для самозанятых составляет 4–6% от суммы дохода. Им не нужно платить страховые взносы и комиссии банкам, вести бухгалтерскую и налоговую отчетность.
Физическое лицо
Регистрация этого статуса в госорганах не требуется, но и трудовой стаж при этом будет отсутствовать. Налог платится раз в год. Его можно компенсировать разными вычетами, например на оплату лечения. Главные недостатки – налог 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов РФ, ведение обязательной отчетности.
Индивидуальный предприниматель
Часто фрилансеры выбирают вариант регистрации ИП, чтобы привлекать крупных клиентов и получать оплату на счет. Операции в валюте потребуется подтверждать на легальность.
Все договоры, инвойсы, акты, бухгалтерскую отчетность нужно предоставлять в налоговую в течение 90 суток. Иначе можно получить штраф в размере от 2 до 50 млн руб.
Как платить подоходный налог
Как работать с иностранными заказчиками в 2023 году, чтобы не нарушать налоговое законодательство своей страны?
Физлица при подаче декларации 3‑НДФЛ должны указать в ней название зарубежной организации, страну, сумму договора и налога, платежи, вычеты. В качестве источника выплаты нужно отмечать «Источник за пределами РФ».
Самозанятые при формировании чеков должны указать нанимателя как «Иностранная организация».
Индивидуальный предприниматель обязан вести бухгалтерскую и налоговую отчетность, иметь подписанные договоры с контрагентами, счета, УПД. Если сумма контракта превышает 10 млн руб., потребуется зарегистрировать его в банке.
Будьте внимательны при заполнении отчетов. Если физлица и ИП укажут в них заниженную сумму дохода и налога, им грозит штраф в размере 20% от верной суммы налога и пени за просрочку. Самозанятым на первый раз придется уплатить штраф в 20% от неучтенного дохода и пени за просрочку. Если в течение шести месяцев нарушение повторится, вместе с пенями придется оплатить уже 100% суммы неучтенного дохода.
Как принимать оплату, если заказчик – иностранная компания
SWIFT-переводы. Сотрудничество с нанимателями из стран СНГ позволяет самозанятому из России получать деньги на счет в банке в рублях. Принимать платежи от клиентов из других стран будет проблематично, поскольку открытие валютных счетов в РФ приостановлено. Если счет есть, переводы по SWIFT могут идти с задержкой в несколько месяцев, а могут и не дойти совсем. Часто иностранные банки отклоняют отправку платежей.
Криптовалюта. Не самый популярный способ приема платежей. Требует знаний и определенных навыков, поэтому не все исполнители и компании готовы работать с криптобиржами. Деньги приходят быстро, но при неправильной настройке аккаунта до получателя не дойдут. При этом способе перевода денег невозможно получить никаких отчетных документов, поэтому транзакции будут считаться незаконными.
Сервисы для приема платежей. Это компании-посредники, которые заключают договоры с обеими сторонами и переводят деньги от заказчика исполнителю. Они работают за процент от суммы сделки, но предоставляют необходимые документы. Отметим наиболее популярные.
- Jump.Finance – позволяет вывести деньги за услуги в течение пары минут и отправить чеки в ФНС. Размер комиссии – от 2 до 5%. Из недостатков пользователи отмечают баги в работе сервиса и нерасторопность техподдержки.
- Qiwi – имеет собственный API, есть опция синхронизации с 1С. Комиссия рассчитывается индивидуально для каждого платежа, ее размер предугадать невозможно.
- Arbonum – поддерживает возможность автоматического формирования документов и обмена данными с 1С по API. Пользователи могут пользоваться электронной подписью подключить ЭДО. Из минусов – комиссия 12% и ориентированность на сотрудничество с крупными компаниями.
- YouDo Бизнес – сервис для оформления самозанятости и получения оплат за услуги. Возможна интеграция по API и оплата налогов за самозанятого. По партнерской программе доступна медицинская страховка. Неудобства – в длительной верификации аккаунта (до двух недель) и платном доступе к заданиям.
- EasyStart – сервис для фрилансеров по приему оплат для клиентов из любой страны. Чтобы получать деньги, достаточно зарегистрироваться, создать инвойс и отправить заказчику или воспользоваться платежной ссылкой. Небольшую комиссию за переводы в размере от 6% можно включать в инвойс.
*Запрещены на территории РФ.
